Die Geldwäscheprävention stellt ein hochrelevantes Prüfungsfeld der Internen Revision dar. Der regulatorische Rahmen wird aktuell durch das Geldwäschegesetz (GwG) sowie das neue europäische AML-Paket geprägt. Hierzu gehören die EU-Geldwäscheverordnung (AMLR), die ab Juli 2027 gilt, sowie die neue europäische Aufsichtsbehörde AMLA.

Die Interne Revision bewertet als unabhängige Instanz die Angemessenheit und Wirksamkeit des AML-Systems. Unser Prüfungsmaßstab orientiert sich an den Global Internal Audit Standards (GIAS), den gesetzlichen Vorgaben des GwG sowie den spezifischen Auslegungs- und Anwendungshinweisen (AuA) der BaFin für Versicherungsunternehmen. Ziel der Prüfung ist die neutrale Validierung, ob Risikoanalysen, KYC-Prozesse (Know Your Customer) und Monitoring-Systeme den steigenden Anforderungen an eine belastbare Assurance Readiness entsprechen. Insbesondere unterstützen wir bei der Identifikation wesentlicher Prüfungsrisiken. Ebenso helfen wir Ihrer Revision bei der Bewertung interner Kontrollmechanismen. Überdies begleiten wir die Umsetzung regulatorischer Anforderungen.

Typische Prüfungsrisiken im Geldwäscheprävention

Zudem identifizieren wir in der Revisionspraxis regelmäßig Optimierungspotenziale in der Ausgestaltung der geldwäscherechtlichen Sicherungsmaßnahmen:

Unzureichend dokumentierte Underwriting-Richtlinien und Zeichnungsvollmachten
Fehlerhafte Policierung und Medienbrüche in der Vertragsverwaltung
Fehlerhafte Tarifanwendungen und mangelhafte Qualitätssicherung
Defizite bei Datenqualität und Dokumentationspflichten im Risikomanagementsystem

Unser Prüfungsansatz im Co-Sourcing

Außerdem unterstützen wir als spezialisierter Partner Ihre Interne Revision durch eine strukturierte, risikoorientierte Beurteilung Ihrer AML-Strukturen. Unser hybrider Ansatz kombiniert regulatorische Präzision mit methodischer Revisionsstärke:

AML-Governance Audit: Analyse der unternehmensweiten Risikoanalyse und der Berichtslinien an den Geldwäschebeauftragten und den Vorstand.
Prozess-Validierung: Tiefenprüfung der KYC- und Onboarding-Verfahren sowie der spartenspezifischen Monitoring-Systeme.
AMLR Check: Vorbereitende Beurteilung der Anforderungen der neuen europäischen Geldwäscheverordnung (AMLR) zur Sicherstellung künftiger Konformität.
Datenbasierte Fallprüfungen: Stichprobenartige Validierung des Verdachtsmeldewesens und der Sanktionsprüfung auf Basis echter Datensätze.

Dabei stellen wir durch strukturierte Prozessanalysen, gezielte Datenprüfungen im Policenbestand und Interviews mit Schlüsselverantwortlichen eine belastbare Dokumentation sicher. Damit liefern wir Ihrer Internen Revision den lückenlosen Nachweis einer aufsichts- und prüfungssicheren Geldwäsche-Governance.

Typische Prüfungsschwerpunkte

Kundenidentifizierung

Ebenso prüfen wir KYC-Prozesse, UBO-Ermittlung und Prüfung von Bezugsberechtigten.

Risiko-Klassifizierung

Außerdem validieren wir Risikobewertung, Einstufung und Abgleich mit der Nationalen Risikoanalyse.

Transaktions-Monitoring

Überwachung auffälliger Muster.

Verdachtsmeldewesen

Ausgestaltung der Meldeprozesse und FIU-Dokumentation.

Schulung & Awareness

Ferner prüfen wir Fortlaufende Mitarbeiterschulung und Sensibilisierung des Vertriebs.

Outsourcing von AML-Prozessen

Darüber hinaus steuern wir Auslagerungscontrolling und Steuerung von Drittanbietern/Vermittlern.

Mehrwert für Ihr Unternehmen

Ihr Nutzen auf einen Blick

Erhöhte Aufsichtsnähe: Sicherstellung der uneingeschränkten Prüfungsfähigkeit gegenüber der BaFin durch belastbare Prozessnachweise.
Objektive Assurance: Unabhängiger Nachweis der Wirksamkeit des AML-Systems für Vorstand, Aufsichtsrat und den Jahresabschlussprüfer (gemäß § 6 PrüfV).
Regulatorische Weitsicht: Frühzeitige und strategische Einordnung der Auswirkungen von AMLR und AMLA auf Ihre Unternehmensorganisation.
Fachliche Entlastung: Gezielte Unterstützung der Internen Revision bei komplexen aufsichtsrechtlichen Detailanforderungen und Datenanalysen.

Warum Co-Sourcing der Internen Revision in der Geldwäscheprävention?

Methodische Sicherheit durch spezialisiertes Fachwissen.

Schließlich bietet unser Co-Sourcing-Modell Ihrer Internen Revision eine flexible Ergänzung durch Experten, die tiefgehendes GwG-Fachwissen für Versicherer mit moderner Datenanalyse verbinden. Wir agieren als partnerschaftliche Unterstützung – für eine wirksame Prävention, belastbare Prozesse und eine zukunftssichere AML-Governance.

Interne Revision Geldwäscheprävention — Wirksam, aufsichtsnah und mit klarem Blick auf GwG, BaFin AuA, AMLR und AMLA.

Optimieren Sie Ihre Geldwäscheprävention-Prüfung

Vereinbaren Sie jetzt ein unverbindliches Erstgespräch mit unseren Experten.

Geldwäscheprävention

Regulatorischer Rahmen & Prüfungsmaßstab